Borç verme mekanizması

Banka kredisi türleri
Nesneleri ödünç verme
Borç veren ve borçlu arasındaki kredi ilişkilerini düzenlemenin aşamaları
Kredi riski, sorunlu krediler

1 soru.

Borç verme mekanizması bir dizi unsuru içerir: borç verenin kredi politikası, banka kredilerinin türleri, nesneleri ve borçluya kredi sağlama yöntemleri, kredinin geri ödenmesi ve faiz ödeme prosedürü, kredi sürecinin ilerleyişinin izlenmesi.

Borç verme mekanizması, borçlunun yeniden üretim döngüsünün özelliklerini, ürünlerin satışından elde edilen gelirlerin özelliklerini, borçlunun kredi ihtiyacının niteliğini (geçici veya kalıcı; kısa vadeli veya uzun vadeli) dikkate alır.

Borç veren ile borçlu arasındaki kredi ilişkisi şu şekilde olabilir:

Nakit kredi
Borç verenin, kredinin borçluya zamanında ödenmesini sağlama yükümlülüğü.

Nakit kredi- Likidite sıkıntısı yaşanması durumunda, ödeme ve geri ödeme koşullarında borç verenin borçluya belli bir miktar para sağlamasıdır.

Garanti müşterinin yükümlülüklerini (kredi limiti, uzlaşma kredileri ve banka garantileri) ödememesi durumunda borç verenin ödeme yapma vaadidir.

Rusya Merkez Bankası Düzenlemeleri uyarınca “Kredi kuruluşlarına sağlama prosedürü hakkında peşin ve iadeleri" 31 Ağustos 1998 tarih ve 54-P sayılı krediler aşağıdaki kişilere verilmektedir:

tüzel kişilerödeme belgelerinin ödenmesi veya borçlunun cari hesabına alacak kaydedilmesi yoluyla gayri nakdi olarak;
bireylere hem banka havalesi hem de nakit olarak;

Kredi sağlama yöntemleri:

düzenlilik açısından:

tek seferlik sorun
sistematik borç verme, yani Borçlunun, krediye talep oluştuğunda belirli bir süre kullanabileceği ve kredi sözleşmesi şartlarına uyulması şartıyla, kredi çerçevesine ilişkin bir anlaşma yapılması

Kredi talebinin karşılanması açısından:

ödünç verilen borcun telafi edici niteliği; Krediye talep anı ile krediyi alma anı zaman açısından örtüşmemektedir. Bu nedenle kredi, borçluya halihazırda katlanmış olan maliyetleri telafi eder.
Gerçek ve olası avansı içeren, ödünç verilen borcun avans niteliği. Krediye talep anı ile krediyi alma anı zaman içinde çakışmaktadır. Kredi, likidite sıkıntısı olduğunda verilir ve borçlunun cari hesabına yönelik alacakların ödenmesinde kullanılır.

kredi hesabının şekli açısından:

basit kredi hesabı
özel kredi hesabı
cari hesap

üreme döngüsü açısından:

ciroya göre. Kredi, hammaddelerin satın alındığı andan ürünlerin satıldığı ana kadar borçlunun fonlarının tüm dolaşım döngüsüne aracılık eder.
bakiyeye göre Kredi, işletme sermayesinin bireysel unsurlarının bakiyelerinin birikimini telafi eder.
Ters denge (karma) yöntemi

Kredinin geri ödemesi ve faiz ödemesi yapılır:

Borçlunun cari hesabından, ödeme emrine göre veya belirli vadeli bir yükümlülük temelinde para borçlandırılması;
Borç verenin lehine bir vazgeçme olması durumunda kredinin geri ödenmesi için gelirlerin kredilendirilmesi.

Borçlunun cari hesabında yeterli fon olmaması durumunda önce faiz, ardından anapara borcu tahsil edilir. Faiz, değişken veya sabit bir oranda, basit veya karmaşık bir şekilde hesaplanabilir.

Bireyler borçlarını transferler veya nakit katkılar yoluyla geri ödeyebilirler.

Rus bankalarına yönelik modern kredi verme mekanizması aşağıdaki özelliklerle karakterize edilmektedir:

borç verenin kredi kaynakları dahilinde kredi verilmesi (birleşik bir bankacılık sisteminin olmaması nedeniyle kredi çoğaltma mekanizması yetersiz kullanılmaktadır);
kredi ilişkilerinin ticarileştirilmesi, yani sadece kredi talebini karşılamak değil, aynı zamanda kar elde etmek de önemlidir;
borç vermenin Merkez Bankası tarafından belirlenen standartlara bağımlılığı;
kredi işlemleri için müzakere edilmiş (merkezi olmayan) ve standartlaştırılmamış temel;
nesneden ödünç verme konusuna geçiş
kredi sürecinin düzenlenmesinde kredilerin kullanım amacı, teminat biçimleri ve kredilerin geri ödenmesine ilişkin gerçek olanaklar gibi öncelikler dikkate alınmalı;
Borç veren ve borçlu, her iki tarafta da dürüstlük, dürüstlük ve kabul edilen yükümlülüklerin dürüst, vicdani bir şekilde yerine getirilmesi gibi ahlaki değerlere bağlı kalmalıdır.

Soru 2 .

	Kredi işlem türleri
Kullanım süresi	· Kısa vadeli · Orta vadeli · uzun vadeli
Geri ödeme süresi	· acil · uzun süreli · günü geçmiş
Teminatın mevcudiyeti	· boşluk · teminat (rehinci ve ipotek)
Dönüş mekanizması	· bir kerelik · taksitle
Geri ödeme yöntemi	· cari hesaptan ödeme talimatı · cari hesaptan acil yükümlülük · cari hesaptaki serbest bakiye nedeniyle · gelirlerin temlik yoluyla kredi hesabına aktarılması
Borç verme nesnesi	· mal ödünç verme maddi varlıklar · üretim maliyetlerinin kredilendirilmesi · alacak hesapları borç verme
Kredi büyüklüğü	· ortalama · büyük
Kullanım amacı	· endüstriyel · tarımsal · ticaret · durum · tüketici · uluslararası borsa · sigorta

Banka kredilerinin sınıflandırılabileceği başka işaretler de var. Bankacılıkla ilgili ders kitaplarına bakın.

Soru 3

Borç vermenin amacı, varlıkların kredi yoluyla oluşturulan kısmıdır. Yeniden üretim süreci açısından borç vermenin nesneleri şunlardır:

Envanter varlıkları. Bu nesneye borç verme ihtiyacı, mal stoklarının birikmesi ile gelirlerin alınması arasındaki tutarsızlıktan kaynaklanmaktadır. Bu tesis, ülke ekonomisinin mevsimsel ve malzeme yoğun sektörlerine verilen kredilerde önemli bir paya sahiptir.
Üretim maliyeti. Mevsimsel ve mevsimsel değildirler. Mevsimsel maliyetler arasında tarımsal üretim maliyetleri, madencilik ve maden çıkarma işlemleri, tasarruflardaki mevsimsel boşluklar ve tarımsal hammaddelerin işlenmesi maliyetleri yer almaktadır. Sezon dışı maliyetler, yeni teknolojilerin geliştirilmesi ve yeni tür ürünlerin piyasaya sürülmesiyle ilgili maliyetleri içerir. Maliyetlerin kredilendirilmesi ihtiyacı, bir yıl içinde maliyet miktarının kapsadıkları kaynakları aşmasından kaynaklanmaktadır.
Alacak hesapları. Borç verme ihtiyacı, işletme sermayesinin bir kısmının alacak hesaplarında dondurulması nedeniyle likidite sıkıntısından kaynaklanmaktadır. Borç vermenin amacı likit alacaklar olabilir.

Aşağıdakiler ödünç verilmeye tabi değildir:

standartların altında, eski ve talep dışı varlıklar;
kredi sözleşmesinde belirtilen koşulların ötesinde transit halindeki mallar;
üretim kayıpları;
maliyetler tahmine dahil değildir.

Soru 4.

Bir bankada kredi sürecinin organizasyonu birkaç aşamadan oluşur:

Kredi talebi ve mevcut kredi kaynakları, bankanın faaliyet alanı dikkate alınarak kredi politikasının oluşturulması.
Potansiyel borçlularla müzakerelerin yürütülmesi.
Kredi verme olasılığı ve koşulları hakkında karar verme prosedürünün belirlenmesi.
Bir kredi işleminin ve bir kredi sözleşmesinin işlenmesine ilişkin kuralların geliştirilmesi.
Verilen kredinin yetkili yasal desteği.
Kredi sözleşmesi şartlarına uygunluk üzerinde kontrol organizasyonu.
Verilen kredilerin notunun belirlenmesi ve bankanın kredi portföyünün analizi.

Soru 5

Sorunlu kredilerin belirtileri:

Mali raporlamada, ödemelerde gecikmelerin veya alacaklı bankayla temasın kesilmesinin olağandışı veya açıklanamayan nedenleri.
Kayıpların varlığı. Varlık getirisinde, özsermaye getirisinde veya faiz ve vergi öncesi kazançta düşüş.
Borçlunun sermaye yapısında (özsermaye/borç oranı), likiditesinde veya ticari faaliyetlerinde olumsuz değişiklikler.
Gerçek satışların (veya nakit akışının), kredi başvurusu yapılırken öngörülenlerden sapması.
Borçlunun hesap bakiyesinde beklenmeyen ve açıklanamayan değişiklikler.

Kredi sözleşmesinin yürütülmesi sırasında, sözleşme şartlarının değiştirilmesini gerektiren öngörülemeyen sorunlar ortaya çıkabilir. Değişiklik borçlunun veya borç verenin inisiyatifinde olabilir. Koşulların değişmesi, faiz oranının, kredi vadesinin, kredi tutarının, teminat miktarının ayarlanması veya yapısının değişmesi anlamına gelir.

Alacaklı talep ediyor erken geri ödeme için krediler:

Bilançoların ve diğer raporlama biçimlerinin zamansız sunulması;
teminat satışı durumlarının belirlenmesi;
teminatın yetersiz saklanması;
kredinin kötüye kullanılması;
borcun veya faizin zamanında geri ödenmesi.

Kredi riski, bir kredinin ve faizinin geri ödenmeme riskidir.

İade edilmeme nedenleri şunlar olabilir::

Üretimde düşüş veya bir ürüne olan talebin azalması.
Sözleşmeden doğan teslimat yükümlülüklerinin yerine getirilmemesi.
Kaynakların zamanlamaya ve türe göre dönüştürülmesi.
Mücbir sebep halleri.

Riski azaltmanın yolları:

Borçlunun kredibilitesinin değerlendirilmesi.
Borçlu başına kredi boyutunun azaltılması.
Kredi sigortası.
Teminat çekmek.
Bir kredi politikasının mevcudiyeti.
İndirimli kredilerin verilmesi.

Bankacılık

kredi ürünleri

borçluların ihtiyaçlarını karşılamak

birincil yeniden finansmanda

likiditede

başkentte

garantilerde

muhasebe kredisi

Boş kredi

sanayi kredileri

onaylanmış akreditif

aval ile rehin

mevcut ihtiyaçlar için

tampon krediler

kefil

borçluların rehinleri

rehin kredileri (menkul kıymetler, mallar)

titrasyon

özel aval

kabul kredisi

gayrimenkul rehni

ipotek kredileri

kabul kredisi

ödeme, uzlaşma kredileri

katılım kredileri

vergi garantisi

faktoring

kredili mevduat

konut kredileri

taşeron garantisi

sezonluk krediler

proje kredileri

kredi açmak

bankalar arası

konsorsiyum kredileri

sınır günü

Pirinç. 12 - Kredi ürünlerinin dönüşümü

	Kredi pazarı segmenti	Rusya pazarındaki varlık
Kredi talebi	Ø döviz kredileri piyasası; Ø bütçe kredi piyasası; Ø devlet kredi piyasası; Ø pazar tüketici kredisi; Ø tarımsal kredi piyasası; Ø ihracat-ithalat kredileri piyasası; Ø inşaat kredisi piyasası; Ø endüstriyel kredi piyasası; Ø ticari kredi piyasası; Ø gümrük kredisi piyasası vb.	· geliştirilmemiş · geliştirilmemiş
Kredi teklifi	Ø ticari kredi piyasası; Ø banka kredisi piyasası; Ø faizli kredi piyasası; Ø bankalararası kredi piyasası; Ø kooperatif kredi piyasası; Ø konsorsiyum kredi piyasası; Ø parabank kredi piyasası; Ø özel kredi piyasası.	· alacak ve borç hesapları şeklinde mevcut ihtiyaçlara yönelik işlemlerle sınırlı kredili mevduatla sınırlı · Düşük gelir nedeniyle kısıtlı
Kredi fiyatı	Ø sabit faiz oranı; Ø değişken oran Ø indirim oranı Ø kupon oranı
Rekabet derecesi	Ø saf rekabet piyasası; Ø saf tekel; Ø tekelci rekabet; Ø oligopol	· evet ürün ve kaynakların yapısına göre
Kredi vadesi	Ø kredi piyasasını arayın; Ø kısa vadeli kredi piyasası; Ø orta vadeli krediler piyasası; Ø uzun vadeli kredi piyasası; Ø uzatılmış krediler için pazar; Ø vadesi geçmiş krediler için pazar.	· 180 gün seviyesine kadar · borç yeniden finansman sistemi yok
Ölçek	Ø bölgesel kredi piyasası; Ø federal kredi piyasası; Ø ulusal kredi piyasası; Ø uluslararası kredi piyasası; Ø eyaletlerarası kredi piyasası.	Dar, basit ürün seti
Kredinin hedef kullanımı	Ø yatırım kredisi piyasası; Ø üretim kredisi piyasası; Ø ödeme kredisi piyasası; Ø yerleşim kredileri piyasası; Ø Tampon kredi piyasası; Ø ipotekli kredi piyasası.	· geliştirilmemiş
Kredi teminatı	Ø boş krediler piyasası; Ø teminatlı krediler piyasası; Ø garanti kredi piyasası	· evet, baskın biçim
Kredi riski düzeyi	Ø standart krediler piyasası; Ø standart dışı krediler piyasası; Ø batık krediler piyasası; Ø şüpheli krediler piyasası.	· Önemli değil
Kredi formu	Ø emtia kredileri; Ø nakdi krediler; Ø kredi unvanları Ø karışık şekil	· evet, tüketici ticari kredileri · evet, kısa vadeli, yenilenemez · geliştirilmemiş
Borç veren ile borçlu arasındaki ilişkinin düzeyi	Ø doğrudan borç verme Ø dolaylı borç verme Ø yeniden finansman	· birincil - kısmen, ikincil yok
Borç verme yöntemi	Ø şartlı borç verme; Ø açık bir hesaba borç verme Ø kredi unvanları Ø çerçeve kredisi Ø telafi edici kredi Ø ödemeli borç verme	· sınırlı
Kredi büyüklüğü	Ø orta Ø büyük
Kredi nesneleri	1 üretim sektörü: Satınalma siparişlerinin ve maliyetlerin mevsimsel dengeleri Satınalma siparişlerinin ve maliyetlerin mevsimsel olmayan bakiyeleri MC ve PP'nin yenilenebilir cirosu Geçici ihtiyaçlar Sanayi kredisi Fazla, bayat mallar 2 dolaşım alanı Mallar ve bitmiş ürünler için Ödeme belgeleri yolda Akreditif düzenlemek için Çek mevduatı açma Likidite eksikliği Ücret ödemek 3 sabit varlıkların oluşumu Yeni teknolojinin tanıtılması Üretim teknolojisinin iyileştirilmesi Üretimin genişletilmesi Sabit varlıkların inşaatı Ekipman alımı Binaların, ekipmanların kiralanması Proje kredisi Konsorsiyum projeleri	Ø evet, likit varlıklarla güvence altına alınmıştır Evet teminat formu Evet kredili mevduat şeklinde Evet, küçük bir ölçüde Küçük miktarlar

Pirinç. 35 - Modern kredi piyasasının Yapısının Şeması

60'lardan 80'lere Sovyet banka kredileri

İşletme sermayesinin oluşumu için

Sabit varlıkların oluşumu

Kısa vadeli krediler

Kısa vadeli ve orta vadeli krediler

Üretim alanı

Dolaşım kapsamı

yeni teknolojinin tanıtılması

üretim teknolojisinin iyileştirilmesi

Mevcut tesislerin genişletilmesi ve yeni üretim tesislerinin, tüketim mallarının organizasyonu ile ilgili maliyetler

Satınalma siparişleri ve üretim maliyetlerinde aşırı bakiye (mevsimsel ve mevsimsel olmayan)

Mallar ve bitmiş ürünler için

Maddi varlıkların yenilenebilir cirosu ve üretim maliyetleri

Kredili mevduat kredileri (RDP kapsamında, akreditif açmak, özel hesap açmak, çek defteri satın almak için)

Geçici ihtiyaçlar için krediler (maaş bordrosu birikimi, devam eden işler, pratisyen hekim için)

işletme sermayesi eksikliği nedeniyle krediler, ödeme

fatura taleplerinin ödenmesi

Uzun vadeli krediler

Fazla, gereksiz ve eski stok kalemleri için krediler

ofsetler arası dengeyi kapsayan

yapı

Makine ve ekipman alımı

Üretimin genişletilmesi

işletme sermayesinin yenilenmesi

Sanayi kredisi

işletme sermayesi ve kârın yeniden dağıtılması

maaş ödemesi

Pirinç. 28 - 60-80'lerin Sovyet bankalarının kredi ürünlerinin yapısı

Ürün türü

Hizmet şartları

Risk türleri

Faktoring

· tedarikçi ve alıcı arasındaki fonksiyonel bağlantılar;

· uzun vadeli ekonomik ilişkiler;

· iyi itibar;

· rekabetçi satışlar;

borçluların likiditesi;

· temlik mekanizması yoluyla elde edilen gelir olarak geri dönüş

· güven;

· teminatın azaltılması;

Üretim kredisi

· kısa vadeli doğa; mevcut ihtiyaçlar için

· güvenilir destek;

· yüksek kaliteli yönetim düzeyi;

· istikrarlı mali durum;

· ürünün rekabet gücü;

· ürünler satıldıkça para iadesi

· kullanım amacına uygun olmayan;

· ödemede gecikmeler;

· kredinin geri ödenmemesi;

· teminatın azaltılması

Ödeme kredisi

· mevcut likidite sıkıntısı;

· yüksek seviye yönetmek;

· yüksek plato niyeti;

· gelirlerin alacaklıya devredilmesi için tahsis;

· Mevcut likiditenin alınmasından dolayı getiri.

· Delcredere;

· Ödeme gecikmeleri

Teminatlı krediler

· mevcut ve uzun vadeli ihtiyaçlar;

teminatın likiditesi;

· teminat sigortası;

· fiyat istikrarı;

· kontrol imkanı;

· dürüst olmayan davranış;

· teminatın değerinin düşmesi;

· teminatın zarar görmesi

Tarım kredisi

· mevcut üretim maliyetleri; yakıt;

· güvenilir destek;

· yönetim düzeyi;

· iyi mali durum;

· rekabetçi ürünler;

· fiyat istikrarı;

· tek seferlik iade veya taksitli

· ürün başarısızlığı;

· dürüst olmayan davranış;

· kullanım amacına uygun olmayan;

· ödemede gecikmeler;

· borcun geri ödenmemesi.

Acil krediler

· uzun vadeli maliyetler;

· cari maliyetler;

· teminatın mevcudiyeti;

· istikrarlı mali durum;

· taksitle iade

· fiyat değişiklikleri;

· faiz oranındaki değişiklikler;

· ödeme gücündeki değişiklikler

Garanti kredileri

ikincil piyasa

· istikrarlı mali durum

· düzenli gelir

· arabuluculuğun geliştirilmesi

· dürüst olmayan davranış;

inanç

Tüketici kredileri

· istikrarlı gelir;

· yeterli plato niyeti;

iyi itibar

· kefalet ve kefalet

· gelirin düşme riski;

· borçlunun ölümü;

· inanmayın.

Şekil 36 - Ana kredi ürünlerinin özellikleri

tüketici ekonomik kredi bankacılığı

Nüfusa banka kredisi verme mekanizması, kredi sürecinin temeli olan bankanın kredi politikası çerçevesinde çalışır ve aşağıdaki organizasyonel ve ekonomik unsurların birleşiminden oluşur:

1) potansiyel bir borçlunun kredi itibarının analizi;

2) tüketici kredilerinin verilmesi ve geri ödenmesine ilişkin organizasyonel ve ekonomik yöntemler;

3) bir kredi sözleşmesinin imzalanması;

4) tüketici kredilerinin desteklenmesi.

Kredi mekanizmasının en önemli unsuru elbette kredibilite analizidir.

Bir dizi risk faktörünün niteliksel analizi, bankaların yalnızca verilen krediler hakkında yeterli kararlar almasına değil, aynı zamanda tüketici kredilerinin geri ödenmemesinden kaynaklanan doğrudan mali kayıpların daha da azaltılmasına da olanak tanır.

Risk oluşturan çeşitli faktörler arasında makro ve mikroekonomik faktörlerin vurgulanması tavsiye edilir. İktisatçıların makroekonomik faktörler üzerine yaptığı bir araştırma, ana faktörün ülke ekonomisinin genel durumu ve bankanın faaliyetlerini geliştirdiği bölge olduğunu gösterdi. Ayrıca, bunların arasında enflasyon seviyesinin yanı sıra GSYİH büyüme oranının belirlediği faktörler de var. İskonto faiz oranını değiştirerek banka kredilerine olan talebi büyük ölçüde belirleyen Rusya Merkez Bankası'nın para politikasının faaliyeti önemli bir rol oynamaktadır. Belirleyici risk faktörlerinden biri, bankacılık sermayesinin belirli bölgelerde yoğunlaşmasının artması ve bankacılık operasyonları ve hizmetlerinin çeşitliliğinin gelişmesiyle karakterize edilen bankacılık rekabetinin gelişme düzeyidir.

Mikroekonomik faktörler arasında, bankada harekete geçirilen toplam fon miktarına, mevduatların yapısına ve istikrarına, Bankadaki zorunlu karşılıkların seviyesine bağlı olan ticari bir bankanın kredi potansiyelinin düzeyi önemli bir rol oynamaktadır. Rusya bankasının pasiflerinin toplam tutarı ve yapısı. Kredinin geri ödenmeme riski üzerinde doğrudan etkisi olan faktörler, belirli kredi türlerinin risk derecesi, bankanın bir bütün olarak kredi portföyünün kalitesi, bankanın fiyatlandırma politikası ve risk yönetimi düzeyidir.

Buna karşılık, belirli kredi türlerinin risklilik derecesi, kalitelerine göre belirlenmektedir. Belirli bir kredinin kalitesi ve bir bütün olarak bankanın kredi portföyü, kredi riskinin temel faktörlerinden biridir.

Tek bir kredinin kalitesini etkileyen faktörler kümesi aşağıdakileri içerir:

Kredinin amacı (acil nakit ihtiyaçlar, mal alımına yönelik hedef kredi, araç kredisi vb.);

Kredi büyüklüğü (büyük, orta, küçük);

Kredi vadesi (kısa vadeli, orta vadeli, uzun vadeli);

Geri ödeme prosedürü (bir kerelik, aylık);

Kredi geçmişinin varlığı/yokluğu;

Bankanın müşteri hakkındaki farkındalık derecesi;

Müşterinin gelirine ilişkin belgeli kanıtın varlığı/yokluğu;

Güvenlik yöntemleri (rehin, garantiler, kefaletler);

Diğer faktörler.

Risk yönetimi (risk düzenlemesi), ilgili riskin değerlendirilmesi, tahmin edilmesi ve sigortalanması da dahil olmak üzere, ilgili riski en aza indirmeyi ve optimum kârlılık ve risk dengesini bulmayı amaçlayan önlemler olarak anlaşılmaktadır.

Olumsuz faktörlerin etkisini azaltmak için bir takım kredi riski yönetimi yöntemlerinin uygulanması gerekmektedir. Kredi riski yönetiminin ana yöntemleri şunları içerir:

Varlık portföyünün çeşitlendirilmesi;

Borçlunun ödeme gücünün ön kapsamlı analizi;

Kredi riskini karşılamak için rezerv oluşturulması;

Kredilerin teminat altına alınması ve kullanım amaçlarına yönelik gereklilikler.

Ancak tüketici kredilerinin belirli özellikleri şunları sağlamamaktadır:

Olası çeşitlendirme istisnası dışında, kredi riskini yönetmek için yukarıdaki yöntemleri tam olarak kullanma yeteneği.

Çoğu zaman bir bankanın kısa bir süre içinde çok büyük miktarda tüketici kredisi vermesi gerekir.

Yoğun rekabetin varlığı ve buna bağlı olarak kaliteli müşteri hizmeti sunma ihtiyacı, bankaları kredi verme konusunda mümkün olan en kısa sürede karar almaya ve kredileri teminatsız işlemeye zorlamaktadır.

Halihazırda verilmiş olan tüketici kredilerinin izlenmesinin karmaşıklığı, her borçluya ilişkin kredi riskinin belirlenmesinde bireysel bir yaklaşımın benimsenmesini mümkün kılmamaktadır.

Bu nedenle banka tüketici kredilerinde bireylerin kredi değerliliğini belirlemek ve risklerini yönetmek için özel yaklaşımlar vardır:

Müşterilere ilişkin mevcut istatistiklere dayanarak kredi verme konusunda mümkün olduğunca çabuk karar vermenizi sağlayan otomatik bir puanlama sistemi (puan cinsinden);

Gelecekte kredi verme kararı alırken kullanılmak üzere her müşteri hakkında bilgi toplamayı mümkün kılan bir kredi bürosu sistemi;

Homojen kredi portföyleri için rezerv oluşturma yöntemleri.

Banka tüketici kredisi mekanizması, nüfusa kredi sağlama teknolojilerini oluşturan organizasyonel ve ekonomik unsurları içerir. Örneğin, provizyon yöntemlerine göre tüketici kredileri doğrudan ve dolaylı olarak ikiye ayrılabilir.

Dolaylı banka kredisi, banka ile müşteri arasındaki kredi ilişkisinde aracıların varlığını varsayar. Bu tür aracılar çoğunlukla perakende ticaret işletmeleridir. Bu durumda müşteri ile daha sonra bankadan kredi alan mağaza arasında kredi sözleşmesi yapılır. Bu tür kredi vermenin yaygınlığı, örneğin şu anda Amerika Birleşik Devletleri'nde araba satın almak için verilen kredilerin %60'ından fazlasının dolaylı krediler olması gerçeğiyle kanıtlanmaktadır.

Nüfusun tüketici ihtiyaçlarına yönelik doğrudan ve dolaylı banka kredilerinin avantajları ve dezavantajları vardır. Doğrudan banka kredisini dolaylı krediden ayıran ilk şey, kredi nesnesini doğru bir şekilde değerlendirmenize, kredi vermenin ekonomik fizibilitesini bulmanıza ve kullanımı ve geri ödemesi üzerinde etkili kontrol düzenlemenize olanak tanıyan kredi verme sürecini organize etmenin basitliğidir. Bütün bunlar şüphesiz bankanın borçluyla olan kredi ilişkisini olumlu yönde etkiliyor.

Öte yandan, bankanın bakış açısından, doğrudan banka kredileriyle ilgili olumsuz faktörler genellikle dolaylı banka kredilerine göre biraz daha yüksek düzeyde risk içerir.

Nüfusun tüketici ihtiyaçları için dolaylı banka kredileri, bankacılık risklerinin (kredi, faiz, para birimi, piyasa ve diğerleri) azaltılmasına yardımcı olur, çünkü örneğin tüzel kişilere (ticaret kuruluşları, borçluların çalıştığı işletmeler, firmalar vb.) Borçlunun (tüzel kişilik) kredi itibarını, krediyi zamanında ve tam olarak geri ödeme olasılığını daha yüksek derecede güvenilirlik ve gerçeklikle belirlemek ve kredi geri ödeme aşaması da dahil olmak üzere etkili kontrolü organize etmek.

Ayrıca uygulamada, tüketici kredisi sağlamaya yönelik iki plan ayırt edilebilir - iki yönlü ve üç yönlü.

İkili programın katılımcıları şunlardır:

Satıcı-alıcı. Burada malın satıcısı aynı zamanda alacaklı sıfatını da taşır; aynı zamanda, tüketicinin borcunun üçüncü bir tarafa, genellikle ticari bir bankaya veya finans şirketine yeniden satılması seçeneği de hariç tutulmamaktadır (yani dolaylı borç verme mevcuttur);

Borç veren-alıcı. Bu durumda, borç veren alıcıya çözülmemiş bir kredi sağlar ve alıcı da satıcıya ödeme yapar.

Üç taraflı bir sistemde (alıcı-satıcı-alacaklı), malların satıcısı, alıcının (tüketicinin) ödeme hesabını derhal alıcıya hizmet veren finans kuruluşuna (banka, finans şirketi) sunar. Bu plan tipik olarak üç bağımsız anlaşmayla desteklenir: tüketici ile satıcı arasındaki bir alım satım sözleşmesi, tüketici ile finans kurumu arasındaki bir kredi sözleşmesi ve banka ile satıcı arasındaki bankaya transfer için bir katılım sözleşmesi. Kararlaştırılan bir indirim karşılığında tüketiciye düzenlenen faturalar.

Tüketici kredisi verme ve geri ödeme mekanizmasını inceleyerek bu kredilerin sınıflandırılabileceği çeşitli unsurları belirleyebiliriz.

Amaca göre Tüketici kredileri hedefli ve hedefsiz olarak ikiye ayrılır.

Kullanım alanlarına göre(ödünç verilen nesnelere) kredilere ayrılabilirler:

Acil ihtiyaçlar yani nakit olarak sağlanan ihtiyaçlar için;

Mal satın almak veya hizmet bedelini ödemek için. Bu tür bir borç verme ile banka, ihraç edilen fonları borçluya mal aktaran veya ona hizmet sağlayan bir kuruluşa aktarır;

Araba satın almak için. Böyle bir kredi, mal alımına yönelik bir kredi türüdür, ancak oldukça şartlı da olsa kendine has özelliklere sahiptir. Kural olarak taşıt kredisinin teminatı satın alınan taşıttır; orta vadeli olarak 3-5 yıl süreyle kredi veriliyor ve bu da borçlunun bu ciddi krediyi ödeyebilmesi için yeterli görülüyor. Üstelik bu süreden sonra araba zaten ahlaki ve fiziksel olarak modası geçmiş hale geliyor;

Eğitim ihtiyaçları için. Bu aynı zamanda mal alımı ve hizmet sunumuna yönelik bir kredi türüdür. Özelliği, bu kredinin genellikle 10 yıla kadar uzun bir süre için verilmesidir. Bu süre, eğitim kurumundan mezun olunduğu andan itibaren öğrenim için gereken süreyi ve borcun geri ödenmesini içerir. Bu kredi ebeveynlerden veya ilgili kuruluşlardan alınan bir garanti ile güvence altına alınmaktadır.

Kullanım şartlarına göre Krediler talep üzerine ve acil olarak verilmektedir. İkincisi sırasıyla aşağıdakilere ayrılmıştır:

Kredinin verildiği tarihten itibaren 30 güne kadar geri ödeme süresi olan krediler;

1 yıla kadar geri ödeme süresi olan kısa vadeli krediler;

1 yıldan 3 yıla kadar geri ödeme süresi olan orta vadeli krediler;

Geri ödeme süresi 3 yıldan fazla olan uzun vadeli krediler.

Geri ödeme yöntemleriyle Geri ödenen krediler var:

Bir kere. Tüketici kredilerinde bu tür krediler nadirdir. Tek seferde geri ödenen kredi türlerinden biri de "köprü kredisi"dir. Evini değiştirmeye karar veren ve ilk evini satın alan müşteriye verilen bir kredidir. yeni daire veya kredi kullanan bir ev sahibi olan, daha sonra sahip olduğu mülkü satıp elde edilen gelirle borcunu toplu olarak ödeyen;

Taksitli ödeme ile. Bu tür bir geri ödeme, özellikle tüketici kredileri için daha kabul edilebilirdir, çünkü bu durumda müşteri, krediyi maaşından aylık olarak geri ödeyerek büyük bir satın alma işlemini mümkün olduğu kadar sessiz bir şekilde ödeyebilir. Taksitli krediler periyodik, eşit veya eşit olmayan ödemelerle (kredi geri ödendikçe artan veya azalan) geri ödenebilir. Kural olarak, geri ödeme eşit ödemeler (yani her dönemde faiz hariç geri ödenecek kredi tutarının aynı olması) veya yıllık ödemeler (kredi ve faiz dahil olmak üzere geri ödeme ödemesinin aynı olması durumunda) yapılır. Aynı). Katkılar aylık, üç aylık, altı aylık veya yıllık (uzun vadeli bir kredi için) yapılabilir. Ancak uygulamada en yaygın olanı aylık kredi geri ödemeleridir, yani geri ödeme süresi müşterinin gelir elde ettiği döneme denk gelmektedir. Kredinin tüm anlaşma süresi boyunca periyodik olarak geri ödenmesi, kredi kuruluşunun kredi cirosunu hızlandırması ve kaynakları serbest bırakması, dolayısıyla likiditeyi artırması açısından faydalıdır.

Tabanca şemasına göre. Bu, borcunu ödeyen borçlunun aynı anda tekrar kullanabileceği bir kredidir. Bu tür krediler, kredi limiti ve kredili mevduat hesabı şeklinde sağlanan kredilerdir (tüketici kredilerinde kural olarak "kredi kartı" şeklinde satılırlar).

Tüketici kredilerinin geri ödeme yöntemleriyle ilgili olarak şunu belirtmek gerekir: son zamanlarda Rusya'da tüketici kredilerinin aktif gelişimi göz önüne alındığında, tüm bankaların müşterilerine kredi verme fırsatı yoktur. yeterli miktar kredi geri ödemeleri için kasaların işletilmesi. Sonuç olarak, bugüne kadar nüfusa yönelik aşağıdaki standart dışı borç geri ödeme planları ortaya çıkmıştır:

1) diğer bankaların işletme kasaları aracılığıyla geri ödeme;

2) Rus Posta şubeleri aracılığıyla geri ödeme;

3) çeşitli ödeme sistemleri aracılığıyla geri ödeme.

Aynı zamanda aktif olarak tüketici kredisi satışı yapan bankalar, katılımcılarıyla uygun anlaşmalar yaparak yukarıda belirtilen geri ödeme planlarını düzenlemektedir.

Faiz toplama yöntemleriyle Verilen tüketici kredileri faizli kredilere ayrılabilir:

Kredi verildiği anda tahsil edilir. Bu faiz ödeme yöntemi kredi kurumları için faydalıdır çünkü kredinin geri ödenip ödenmediğine bakılmaksızın gelirlerini alırlar. Ayrıca kredi kurumlarının faiz şeklinde kredi verirken aldıkları fonlar anında yatırıma dönüştürülebiliyor, bu da operasyonların karlılığını artırıyor;

Kredi vadesinin sonunda tahsil edilir. Bu faiz ödeme yönteminin avantajı, kredinin vadesi boyunca borcun geri ödenmesi için yapılan ödemelerin miktarına ve zamanlamasına bağlı olarak faizin yeniden hesaplanmasına gerek olmamasıdır;

Kredinin ömrü boyunca periyodik olarak tahsil edilir. Bu faiz ödeme yöntemi en sık kullanılır, çünkü bu durumda kredi kuruluşlarının faiz şeklinde gelir elde ettiği dönemler, cari harcama yaptıkları dönemlerle örtüşmektedir. Bu, finansal akışları maksimum düzeyde dengelemenize ve buna bağlı olarak tüm ekonomik döngü boyunca olumlu bir finansal sonuç elde etmenize olanak tanır.

Faiz oranları türlerine göre. Krediler sabit veya değişken faiz oranıyla verilmektedir. Kredi vadesinin tamamı için belirlenen ve dönem sonuna kadar revizyona tabi olmayan sabit bir faiz oranı üzerinden kredi alınabilmektedir. Değişken faiz oranları, ilişkili olduğu kredi piyasalarındaki duruma göre sürekli değişen oranlardır.

Banka kredi mekanizmasının bir sonraki unsuru bir kredi sözleşmesinin hazırlanması ve sonuçlandırılmasıdır. Kredi sözleşmesi, kredinin etkin işleyişi için gerekli olan kredi vermenin temel ilkelerini yansıtmalıdır. Kredi sürecinin bu aşamasında, ihtiyaç kredisi maliyetinin ödeme esasına göre ekonomik gerekçelendirilmesi önemlidir.

Tüketici kredisinin maliyeti, bu kredi türünün özelliklerinden etkilenen tüketici kredisinin işleyiş mekanizmasının unsurlarından biridir. Fiyatlandırma teorisine (arz ve talep kanunu) dayanarak, nüfusun onlara olan talebini belirleyen tüketici kredilerinin koşulları ve niteliklerinin dikkate alınması tavsiye edilir. Talep kanunu, fiyat arttıkça bir ürüne olan talebin azaldığını belirtir. Bu, aşağıdaki etkilerin varlığıyla açıklanmaktadır.

1. Psikolojik fiyat algısının etkisi. Bu, müşterinin bir ürünü fiyatının yüksek olduğunu görmesi durumunda satın almayacağı, fiyatının keskin bir şekilde düşmesi durumunda satın alacağı gerçeğinde yatmaktadır. Tüketici kredilerine olan talebin artışını etkileyen temel faktörün psikolojik fiyat algısı olduğunu düşünüyoruz. Müşteri büyük olasılıkla bir yıl içinde maliyetin% 100'ü tutarında bir kredi için fazla ödeme yapmaya hazır olmayacaktır. Ancak alternatif tekliflerin bulunmaması durumunda, kişisel ihtiyaçların karşılanması için gereken süreyi kısaltan avantajları da dikkate alarak borçlunun aynı dönemde kredinin %30'una kadar ödemeyi kabul etmesi muhtemeldir.

2. Her yeni fakat aynı tür ürünün tüketimiyle faydasının azalması ve buna bağlı olarak müşterilerin onu eskisinden daha düşük bir fiyata satın almaya istekli olmasıyla ifade edilen fayda etkisi. Etkiyi tüketici kredisi açısından düşünürsek, her yeni krediyi alırken müşteri bazı avantajlar elde etmesine rağmen (örneğin, çamaşır makinesi, TV, araba), ancak borçlunun gelecekte maaşından borç verene daha fazla para ödemek zorunda kalması nedeniyle her seferinde faydası giderek azalacaktır. Ancak bu, kredinin fiyatını daha az etkiler çünkü potansiyel borçlu bu durumda öncelikle kredinin maliyetini değil, ödemek zorunda kalacağı aylık ödemeyi değerlendirir. Aylık ödemenin tutarı (özellikle küçük krediler için), esas olarak kredinin miktarından ve vadesinden, çok daha az ölçüde de maliyetinden etkilenir.

Ticari bir kredi için, tüketici kredisinden farklı olarak kullanışlılığını etkileyen şeyin maliyeti olduğunu belirtmek gerekir. Kredinin maliyeti ne kadar düşük olursa, daha fazla borçlu böyle bir krediden yararlanmaya istekli olacaktır. Bunun nedeni, ticari bir kuruluşun kredi aldığı fiyat düştükçe elde ettiği gelirin artmasıdır. Aslında ticari kredilerde maksimum kredi fiyatı üzerinde belirli bir sınırlayıcı, yani "işletmedeki kaynakların getiri oranı" vardır. Ticari bir işletme, maliyeti kuruluşun kullanımdan elde etmeyi planladığı kârı aşarsa asla kredi almayacaktır.

Bu bakımdan tüketici kredisi tamamen farklı görünüyor. Yararlılığı öncelikle ruble cinsinden ifade edilen bir tür ticari faydanın elde edilmesiyle ifade edilmez. Tüketici açısından değeri, tüketici kredisi kullanan borçlunun herhangi bir faydayı çok daha hızlı alma fırsatına sahip olmasıdır. Burada alınan faydaların değeri bir miktar kredinin maliyetine bağlıdır. Üstelik her borçlu, kredi kullanmaktan ne gibi fayda elde edeceğine subjektif olarak karar verir, dolayısıyla bu faydanın parasal değerinin objektif olarak değerlendirilmesi zordur.

Avusturyalı iktisatçı E. Böhm-Bawerk'e göre gelecekte değil, bugün fayda elde etme fırsatı, borçlu tarafından kredinin maliyeti şeklinde değerlendiriliyor. Bunun nedeni insanların geleceği küçümsemesi, hayal gücünün yeterince gelişmemesi, hayatın geçici olması ve geleceğe dair belirsizliktir.

Elbette her halükarda tüketici kredisinin yüksek fiyatı borçlunun bütçesi üzerinde olumsuz bir etki yaratarak kredinin kullanışlılığını azaltır. Ancak kredinin doğası gölgede kalıyor olumsuz etki Tüketici kredisinin daha yüksek fiyatı, çünkü başka bir kredi alan müşteri, öncelikle bu kredinin kullanımından elde edeceği faydaları ve yalnızca ikincil olarak olumsuz sonuçlar geri ödemesiyle ilişkili (daha yüksek faiz ödemesi).

3. Gelir etkisi. Buradaki fikir, bir ürünün fiyatı arttıkça, onu satın almak için kullanılabilecek sınırlı gelir nedeniyle ona olan talebin azalmasıdır. Belirtmek gerekir ki tüketici kredisinin doğası gereği gelir etkisi böyle bir etkiye sahip değildir. büyük önem taşıyan(özellikle küçük krediler için). Bunun nedeni, müşterinin sınırlı gelirinin, daha önce de belirtildiği gibi, esas olarak kredinin miktarına ve vadesine ve daha az ölçüde maliyetine bağlı olan aylık ödeme tutarıyla sınırlı olmasıdır.

4. İkame etkisi. Bir ürünün fiyatı arttıkça, alıcıların ikame mal satın almaya başlaması nedeniyle o ürüne olan talebin azaldığı varsayılmaktadır. İkame etkisi tüketici kredisinde ortaya çıkar. Örneğin müşterinin kredi mi yoksa taksit planı mı kullanacağı arasında seçim hakkı vardır. Taksit, kural olarak, satın alınan ürünün bedelinin belirli bir süre içerisinde ödenebilmesidir. Taksitli krediden farklı olarak, alıcı tarafından ödemenin tamamı yapılıncaya kadar mallar borçluya devredilmez. Bu nedenle taksit planları kredinin sağlayabileceği faydaları tam olarak sağlamamaktadır. Bu anlamda ihtiyaç kredisi aslında yeri doldurulamaz bir üründür.

Yukarıdakileri özetlersek, en çok şu sonuca varabiliriz: önemli faktör Fiyatını düşürerek tüketici kredisine olan talebin artışını etkileyen şey, müşterilerin bu fiyata ilişkin psikolojik algısıdır.

Bununla birlikte, birçok Rus bankasının kredilere ilişkin reel faiz oranlarını gizlediği göz önüne alındığında (bu konu 2. Bölüm'de daha ayrıntılı olarak tartışılacaktır), Rusya'da tüketici kredilerine olan talebin son derece esnek olmadığı, yani talep miktarının oldukça esnek olmadığı varsayılabilir. Kredi için fiyat değişikliklerine daha az bağımlıdır.

Talebin fiyat esnekliği, bir ürünün talep edilen miktarındaki yüzde değişimin, o ürünün fiyatındaki yüzde değişime oranıdır. Talep edilen miktardaki yüzde değişim, fiyattaki yüzde değişimden büyük olduğunda talep esnektir (fiyat).

Şimdi talebin azalmasına veya artmasına etki eden faktörleri inceleyelim.

1. Tüketicilerin zevkleri veya tercihleri. Tüketici kredileri açısından, bu zevk ve tercihlerin, bunun için kullanılan kredi hacminden ziyade, nüfusun krediyle satın aldığı malların hacmini etkileme olasılığı daha yüksektir. Yani nüfusun zevkleri ve tercihleri ne olursa olsun tüketici kredisi her zaman popülerdir. Bu faktör, amaçlanan amaca bağlı olarak nüfusun aldığı kredilerin yapısını çok daha büyük ölçüde etkiler.

2. Piyasadaki tüketici sayısı ve tüketicilerin parasal geliri. Bu durumda, piyasada uygun gelirlerine göre ihtiyaç kredisi alma imkanına sahip olan potansiyel tüketiciler ne kadar fazla olursa, talebin de o kadar yüksek olacağı kastedilmektedir. 01.01.11 itibarıyla Rusya'da nüfusa verilen kredi hacminin GSYH'nin %7,7'si, ABD'de ise %20 olduğu göz önüne alındığında, ülkemizde tüketici kredisi pazarının tamamen doymuş olduğunu söylemek için henüz çok erken. .

3. Tüketicinin gelecekteki fiyatlar ve gelire ilişkin beklentileri. Borçlu, bir ürünü satın alırken, zamanla bu fiyatın (enflasyondan dolayı) artacağını bilerek fiyatına dikkat eder. Böylece müşteri, kredi yardımı da dahil olmak üzere bu ürünü hızlı bir şekilde satın almak için ek bir teşvik alır. Sonuç olarak enflasyona ilişkin tüketici beklentileri tüketici kredilerine olan talebi artırmaktadır.

Daha önce de belirtildiği gibi, tüketici kredisi fiyatları, arz ve talep dengede olduğunda oluşur. Aşağıdakiler bir ekonomide tüketici kredisi arzını etkileyen faktörlerdir.

A. Kredi kuruluşlarının tüketici kredisi verirken katlandığı maliyetler ve elde ettikleri marj (kar). Bunlar şunları içerir:

a) İşlem maliyetleri:

ofis malzemeleri satın almak;

Borç verene sağlanan hizmetler için ödeme;

Vergilerin ödenmesi;

Ücretlendirme;

b) tüketici kredilerindeki doğal riskler;

c) borç verme için kullanılan kaynakların maliyeti;

d) bankaların tüketici kredisi sağlamalarından elde ettikleri marj. Bu durumda, borç verenin tüketici kredisi sağlayarak elde ettiği ve ona daha karlı başka ürünler üretmeye (örneğin, kaynakları kurumsal kredi vermeye yönlendirme) geçme fırsatı vermeyen marjı (veya karı) kastediyoruz.

Borç verenin almayı planladığı ve kendisini diğer iş türlerine yeniden yönlendirmesine izin vermeyen marj ile artan, tüketici kredisi vermek için borç verenin fiili maliyetleri, prensipte tüketici kredilerinin altına düşülmeyeceği fiyatı oluşturur. Artan talep karşısında sağlanmaktadır. Doğal olarak bankanın marjı arttıkça daha fazla ihtiyaç kredisi verme isteği de artacaktır. Ülkemizde tüketici kredilerinde mevcut olan çok büyük marjlara rağmen, yüksek kalitede bir tüketici kredisi sisteminin düzenlenmesi için önemli miktarda kaynak harcaması yapılmasının yanı sıra, şunu da belirtmek gerekir. olası riskler Geri ödememeyle ilgili sorunlar, birçok bankanın bu tür işlerle uğraşmaya başlamasını engelliyor. Sonuç olarak, nüfusun giderek artan tüketici kredisi talebinin kredi kuruluşları tarafından karşılanacak zamanı kalmamakta, bu da tüketici kredilerinin maliyetinin düşürülmesine katkıda bulunmamaktadır.

Fiyat değişikliği beklentileri. Rusya'da, yakın gelecekte enflasyonun büyük olasılıkla düşeceğini ve bunun kredi vermede kullanılan kaynakların maliyetini azaltacağını varsayan kredi verenler, aslında mümkün olan en kısa sürede bugünkü oldukça yüksek oranlarda kredilere yatırım yapma teşvikine sahipler. Daha ve mümkün olduğu kadar uzun bir süre boyunca.

Yukarıdaki gerçeklere dayanarak, şu sonuca varılmalıdır: en önemli özellikler tüketici kredisi, üçü hariç olmak üzere, bu tür hizmetin maliyetindeki artışın sınırlandırılmasını etkileyen klasik faktörlerin neredeyse yokluğudur:

Potansiyel bir borçlunun tüketici kredisinin maliyetinin büyüklüğüne ilişkin psikolojik algısı;

Piyasanın doygunluğu veya nüfusun “borç yükü”;

Nüfusa tüketici kredisi sağlayan kuruluşların sayısı ve aralarındaki rekabet düzeyi.

Kredi vermenin unsurlarından biri olarak kredi izleme çok önemlidir, çünkü uygulamanın kalitesizliğinden dolayı bankalar sıklıkla borçların geri ödenmemesi sorunlarıyla karşı karşıya kalmaktadır. Kredi izlemenin özellikleri de bu ürünün kitlesel doğasıyla ilgilidir. Eşlik için büyük miktar Bir bankaya kredi sağlamak için tüm departmanlar arasındaki etkileşimi sağlayacak modern yazılımlara ve kanıtlanmış teknolojiye sahip olmak gerekir. Örneğin, müşterilerin bilgilendirilmesi sorunlarını çözmek için kredi kurumları sıklıkla aşağıdaki gibi yüksek teknolojili bildirim yöntemlerini kullanır:

Teğmen. u-bankacılık;

Otomatik arama vb.

Vadesi geçmiş borçlarla uğraşmak da izlemenin bir parçasıdır. Tüketici kredilerinde bu çalışma olabildiğince teknolojik olarak ve adım adım inşa edilir:

Aşama 1 - vadesi geçmiş borcun varlığının otomatik olarak bildirilmesi;

Aşama 2 - vadesi geçmiş borcu olan müşterilerin aranması;

Aşama 3 - borçlunun ikamet ettiği yere ziyaretler;

Aşama 4 – duruşma ve duruşma sonrası işlemler.

Tüketici kredisinin evrimine, türlerinin genişlemesi eşlik ediyor. Banka kredi mekanizmasının temel unsuru olan kredi türleri, içeriğini büyük ölçüde belirlemektedir. Belirli kredi türlerinin kullanımına dayalı olarak, tipik kredi verme yöntemleri, kredi sağlamaya yönelik bankacılık teknolojileri ve kredi portföyünün çeşitlendirilmesi modellenmiştir. Tüketici kredilerinin sınıflandırılmasına ilişkin kriterlerin belirlenmesi, modern kredilere göre türlerinin çeşitliliği hakkında fikir edinmemizi sağlar. bankacılık uygulaması. Aşağıda, yukarıda daha ayrıntılı olarak açıklanan ekonomik ve organizasyonel kriterlere göre tüketici kredilerinin bir sınıflandırması bulunmaktadır.

Tablo 1. Tüketici kredisi türlerinin sınıflandırılması

Sınıflandırma kriterleri	Tüketici kredisi türleri
	Kredilerin yaşa ve sosyal gruplara göre segmentasyonu
2. Teminatın mevcudiyeti	Güvenli Güvenli değil
3. Gelir belgesinin mevcudiyeti	Gelir belgesi olan Gelir belgesi olmayan
4. Teslimat şeması	Doğrudan Dolaylı
5. Amaç	Hedefli Hedefsiz
	Acil ihtiyaçlar için Mal alımı için dayanıklı ve hizmetler Araç alımı için Eğitim vb. için.
Sınıflandırma kriterleri	Tüketici kredisi türleri
7. Kullanım süresi	Kredinin verildiği tarihten itibaren 30 güne kadar geri ödeme süresi olan krediler Kısa vadeli krediler - 1 yıla kadar geri ödeme süresi Orta vadeli krediler - 1 yıldan itibaren geri ödeme süresi Uzun vadeli krediler - 3 yıldan uzun geri ödeme süresi
8. Faiz oranlarının türü	Sabit Yüzer Değişkenler
9. Faiz alma yöntemi	Kredi verildiği anda Kredi döneminin sonunda Periyodik olarak tahsil edilir
10. Geri ödeme yöntemi	Tek seferlik taksitli ödeme Döner şemaya göre
11. Geri ödeme yöntemi	Krediyi veren bankanın şubesindeki kasa aracılığıyla geri ödeme Diğer bankaların operasyonel kasaları aracılığıyla geri ödeme Rusya Şubeleri aracılığıyla geri ödeme Diğer ödeme sistemleri aracılığıyla Posta Geri Ödeme

Bize göre önerilen sınıflandırma, tüketici kredileri mekanizmasının daha da geliştirilmesinde bankaların yeteneklerinin genişletilmesini mümkün kılmaktadır. Daha fazla bankacılık ürünü çeşitliliğine dayalı olarak yapılandırma sırasında esnek seçenekler kredi işlemleri Müşteri ihtiyaçlarının karşılanması, bankaların karlı operasyonlarının sağlanması ve kredi portföyünün kalitesinin artırılması sağlanmaktadır.

Disiplin:

Bankacılık

Konu: “Kredi limiti kullanarak borç verme mekanizması.”

1. Kredi limiti kullanan borç verme mekanizması

Kredi limiti, sözleşmenin tüm süresi boyunca fon ihtiyacı ortaya çıktığında borçluya önceden belirlenen limitler dahilinde kredi sağlandığı bir kredi türüdür.

Büyük miktarlarda ihraç edilir, ancak banka tüm fonları borçlunun hesabına hemen yatırmaz, ancak borçlunun programa göre ihtiyacı olduğu için bunları taksitler halinde ihraç eder. Ayrıca parçalar halinde iade edilir. Yalnızca istikrarlı mali durumu olan işletmelere verilir.

Kredi limiti, ihtiyaç doğduğunda taksitler halinde verilen bir kredidir.

Kredi limiti, bankanın bir kredi limiti belirlemesini sağlar; bu limit, müşterinin tek bir limitten fazla kredi alamayacağı bir tutardır. Limit dahilinde müşteri ek görüşme ve kayıt olmadan kredi alabilir. Belirli bir süre için, genellikle bir yıl için bir kredi limiti açılır. İki tür kredi limiti vardır: açık (döner) ve kapalı (yenilenemez). Açık kredi limiti, borçlunun daha önce kullanılan kısmını (açıldığı dönem içerisinde) geri ödemesi durumunda otomatik olarak yenilenir. Rotatif olmayan bir kredi limiti açıldığında, kredi belirlenen limit dahilinde verilirken, kredinin geri ödenen kısmı ücretsiz kredi limitini artırmaz.

Bir kredi limiti açıldığında, kredi sözleşmesi maksimum kredi tutarını, geçerlilik süresini, türünü belirtir ve ayrıca ödemenin kredi limiti kullanılarak yapılacağı ödeme belgelerini listeler veya kapsamındaki malzemelerin ödenmesine ilişkin sözleşmeyi belirtir. kredi limiti açıldı.

Kredi limiti türleri kredili mevduat ve cari hesaptır.

Kredili Mevduat (İngilizce Kredili Mevduat'tan - hesap üzerinden), müşterinin cari veya cari hesabındaki bakiyeyi aşan fonların silinmesiyle verilen bir kısa vadeli kredi şeklidir (borçlunun negatif bakiyesine karşı bir banka tarafından kredi verilmesi) ).

Kredili mevduat hesabı yalnızca güvenilir müşterilere sağlanır. Geri ödemesi, müşterinin cari veya cari hesabına karşı taraflardan kendisine ödenmesi gereken ödemelerin yatırılmasıyla gerçekleşir, dolayısıyla kredi tutarı sürekli değişir.

Kredili mevduat hesabı, yalnızca bu bankanın hizmet verdiği müşterilere sağlanan çok pahalı bir kredidir. Hedeflenmez ve güvenli veya güvenli olmayabilir (daha sıklıkla). sağlama kredili mevduat kredisi bir banka hesap sözleşmesinde belirtilebilir (bu durumda kullanım hakkı sınırsızdır) veya ayrı bir kredi sözleşmesinde resmileştirilebilir (bu durumda açıkça belirlenmiş bir süre için, genellikle altı ay veya bir yıl için verilir). Ancak banka, borçlunun mali performansının kötüleşmesi durumunda kredi vermeyi askıya alabilir ve ayrıca hesabın yeniden hesaplanmasının geri ödenmesi gereken bir süre belirleyebilir. Kredili mevduat kredisinin kullanılmaması durumunda banka ceza keser, çünkü Banka, yükümlülüklerini yerine getirmek için RCC nezdindeki muhabir hesabında bırakması gereken para miktarını hesaplarken, müşterilerin kredili mevduat kredisine ihtiyaç duyma olasılığını dikkate alır ve müşteri krediyi kullanmazsa banka, bu fonların olası yatırımlarından elde edilen geliri kaybedersiniz.

Contocorrent (İtalyanca Contocorrento - cari hesaptan), bankanın müşteriyle olan tüm işlemlerini kaydeden tek (aktif - pasif) bir hesaptır. Bu hesap, kredi ve cari hesapların birleşimi olup, müşterinin cari hesabının tamamen yerine geçer (varsa cari hesap kapatılır).

Cari hesap varlığı, bankanın müşteriye sağladığı kredileri ve müşteri adına hesaptan yapılan ödemeleri kaydeder. Borç hesabı, müşterilerden alınan tutarları mevduat, kredi geri ödemeleri ve gelir şeklinde kaydeder.

Sözleşme kredisi sağlama prosedürü basitleştirilmiştir, çünkü teminat gerektirmez ve cari ödemeler için düzenlenir ve gerekçelendirilmesi ve onaylanması gereken herhangi bir özel amaç için verilmez.

Bu tür bir kredi, bir çek hesabı açılmasına ilişkin bir anlaşma ile resmileştirilir ve bu anlaşma şunları belirtir:

Ödünç alınabilecek izin verilen miktar

Kredinin tamamının veya bir kısmının geri ödeme süresi,

Müşterinin kredi kullanımı karşılığında ödeyeceği faiz oranı ile müşterinin hesabında kendi parası olduğunda bankanın ödeyeceği mevduat faiz oranı,

Hesap bakım ücreti.

Müşterinin mali durumu kötüleşirse cari hesap kapatılır ve müşterinin ödeme gücü konusunda şüphe varsa banka ondan (müşteriden) vadesiz senet vermesini ister.

Bir sözleşme kredisi, kredili mevduat kredisinden aşağıdaki yönlerden farklılık gösterir:

Kredinin ara sıra değil, düzenli olarak verilmesi,

Sözleşmeli kredinin geri ödeme süresi daha uzundur,

Kredi limitleri banka ile sözlü anlaşma yapılarak aşılabilir.

Bir bankada cari hesabı açılmış olan müşteri aynı bankadan tek seferlik kredi de alabilir. Kredinin gereğinden az kullanılması durumunda banka müşteriden sözleşmede belirtilen komisyonu tahsil eder. Ülkemizde mevcut kredilerin verilmesi durdurulmuştur, çünkü... Yasalarımıza göre bir şirketin tüm gelirinin cari hesabında yoğunlaşması gerekiyor, bu yüzden daha gelişmiş bir kredili mevduat hesabımız var.

Aşağıdaki durumlarda kredi limiti bankaya ve borçluya uygulanır.

1. Güvenilir bir borçluyla uzun vadeli bir kredi ilişkiniz varsa. Aynı zamanda, banka fonları, borçlu için sürekli bir ek kısa vadeli sermaye kaynağı haline gelir; bu, satın alınan mallar, işler ve hizmetler için ödeme yapmak üzere tek tip bir fon akışı düzenlemeyi mümkün kılar ve borçluyu, aşağıdaki olayların meydana gelmesinden kurtarır: aşırı borç hesapları, tedarikçilerle ilişkilerini düzenler ve genel olarak ticari faaliyetlerin verimliliğini artırır. Kredi limitinin kullanılması, yeterli öz sermayeye sahip olup olmadığına bakılmaksızın borçlunun ürünlerinin üretiminin ve satışının artmasına katkıda bulunur.

2. Bankalararası kredilerin düzenlenmesi sürecinde, iki banka arasında kredi sağlanmasına ilişkin genel bir anlaşma çerçevesinde bir kredi limiti açılabilir. Bu durumda, anlaşma, borçlu bankanın ihtiyaç hakkında alacaklı bankaya basit bir bildirimde bulunarak istediği zaman fon alabileceği olası kredinin sınırlarını belirler. Bankalararası anlaşmanın bir biçimi olarak genel bir anlaşma genellikle kredi itibarı yüksek olan büyük bankalar arasındaki ilişkilerde kullanılır. Alacaklı bankanın talep üzerine borçluya fon sağlamayı taahhüt etmesi nedeniyle, kaynakların bir kısmını belirlenen limit dahilinde “dondurma” ihtiyacı ile karşı karşıya kalmaktadır. Sonuç olarak, bankanın kaynakları operasyonel dolaşımdan uzaklaşıyor ve gelir kaybı yaşanıyor. Ek olarak, açık hat ile borç veren banka, genel bir anlaşmaya girme kararı verilmeden önce borçlunun kredi itibarının bir analizi yapıldığından ve daha sonra bir kredinin sağlanması mevcut bir değerlendirme olmadan gerçekleştiğinden, kredi veren banka artan kredi riskiyle karşı karşıya kalır. borçlu bankanın mali durumu ve olası bozulması. Bu nedenle anlaşma, alacaklıya krediyi askıya alma veya kötüleşmeye dair bir kanıtın ortaya çıkması halinde daha önce verilen tutarları erken iade etme hakkını öngörmektedir. mali durum ve borç alan bankanın ödeme gücü; genel anlaşmanın şartlarına uymaması halinde; Rusya Merkez Bankası tarafından belirlenen ekonomik standartların ihlalleri ve kredi riskinin arttığına dair diğer işaretler.

3. Küresel bankacılık uygulamasında malların, işlerin ve hizmetlerin ihracatını teşvik etmek için bir kredi limiti kullanılır. Bu durumda ihracatçı ülkenin bankası tarafından kredi limiti açılmaktadır. Kredi limitinin koşulları, belirli dış ticaret sözleşmelerinin özellikleri, borçlu-ithalatçının gerçek mali durumu ve yüksek kaliteli ödeme iadesi garantilerinin mevcudiyeti dikkate alınarak müzakere edilmektedir. Bir kredi limitinin açılması, ulusal bankadan garanti sağlanmasıyla kolaylaştırılabilir.

İhracatçı açısından bakıldığında, alıcıya açılan bir kredi limitinin birçok avantajı vardır:

- ihracatçının ürünlerinin dış pazarda satışı teşvik edilir, bu da üretiminin gelişmesine ve büyümesine katkıda bulunur;

Bankanın kredi limiti sağladığı alıcıdan ödemelerin zamanında alınacağına dair bir garanti vardır; ödeme yapılmama riskine karşı koruma;

Hızlanmak nakit akışları ihracatçının, sabit bir üretim hacmiyle bile verimliliğini ve karlılığını artırmaya yeterli olan işletme sermayesi. Bu sürece ilişkin kısıtlamalar ancak ihracatçının üretim kapasitesinin hacmi ve iş yükünün derecesi ile getirilebilir.

Bir alıcı-ithalatçı açısından bakıldığında, bir kredi limiti açmak aşağıdaki nedenlerden dolayı çekici olabilir:

– fon ihtiyacı ortaya çıktıkça kredi alınır;

Anlaşma kapsamında kredi verilmesine ilişkin prosedürler basitleştirilmiş ve buna bağlı olarak borç hesaplarının geri ödenmesi hızlandırılmış;

Ritmik üretimi organize etmek için gerekli hammadde, malzeme ve ekipmanın garantili temini sağlanır.

Ancak, kredi limiti sözleşmesinde sabitlenen kredi faizinin genellikle geleneksel bir krediye göre daha yüksek olduğu unutulmamalıdır. Bu da ithalatçının maliyetlerinin artmasına neden oluyor.

4. Ekipman tedarikine yönelik eyaletler arası uzun vadeli anlaşmaların finansmanı için bir kredi limiti açılabilir. Bu anlaşmalara dayanarak, bir kredi limiti açma koşullarını belirleyen ilgili bankalar arası anlaşmalar yapılır; yetkili ortak bankalar kurulur; borç verme limitinin büyüklüğü; kredilerin hedefli kullanımı; sözleşmenin süresi ve faiz ödemelerinin hesaplanmasına ilişkin prosedür; kredinin anapara tutarı üzerinden borcun geri ödenmesi prosedürü; kredi güvenliği biçimleri; ödeme para birimi; uzlaşma işlemlerinin ve önerilen gayri nakdi ödeme biçimlerinin (örneğin, belgesel tahsilatlar veya akreditifler) yürütülmesine ilişkin prosedür.

Aynı zamanda, eyaletlerarası bir anlaşma ve bankalar arası bir anlaşmanın hazırlanması sürecinde, hem ortak bankaların hem de tesislerin sermaye inşaatı ve bunları donatmak için tedarik edilen ekipman türlerinin veya teknik dokümantasyonun son tüketicisinin ödeme gücü ve mali göstergeleri ekipmanlar özellikle dikkatli bir şekilde analiz edilir. İlişkilerin hızlandırılmış resmileştirilmesi, Rusya federal hükümeti, Federasyonun kurucu kuruluşları veya yerel yönetimler dahil olmak üzere ilgili hükümet yetkililerinin garantilerinin varlığıyla kolaylaştırılabilir. Bu garantilere ek olarak, bir kredi limiti kapsamındaki yükümlülükleri güvence altına almak için genellikle senetler, devlet tahvilleri ve diğer borç yükümlülükleri türleri kullanılır.

Bir kredi limiti düzenlemenin önemli bir unsuru, borç verme döneminin başlangıcını belirleme konusuna karar vermektir. Bankacılık uygulamasında kredi açmak için aşağıdaki seçeneklerle karşılaşılmaktadır:

1. Kredi limiti kapsamında açılan akreditiflerden fonların ödendiği tarihten itibaren;

2. malların teslimatını, işin tamamlandığını, hizmet sunumunu onaylayan ödeme ve ödeme belgelerinin bankaya sunulduğu tarihten itibaren;

3. Ortak bankalar arasında kredi limiti kapsamında ödeme yapılmasına ilişkin vekaletname mevcut ise - s. borçlu bankanın kredi hesabındaki limit dahilindeki tutarları silme emri aldığı an.

Kredi limiti kapsamındaki işlemler basit veya özel bir kredi hesabı altında gerçekleştirilebilir. Bankanın müşteri ile takas ve nakit hizmetleri de dahil olmak üzere tüm ilişkilerini tek bir hesapta yoğunlaştırması durumunda özel bir kredi hesabı kullanılır.

Kullanılmış literatür listesi

Rusya Federasyonu'ndaki kuruluşların faaliyetlerinin örgütsel temeli

Rusya Federasyonu'nda bir kredi kuruluşunun kaydedilmesi ve bankacılık faaliyetlerinin lisanslanması prosedürü
Rezerv fonunun oluşumu ve kullanımına ilişkin prosedür
Bilanço hazırlama prosedürü, gelir ve gider planı, kar
Yabancı katılımlı bankaların tescilinin özellikleri
Ticari bankaların yurt dışında şube açma prosedürü

Para cirosunun organizatörü ve denetleyicisi olarak ticari banka

Müşteri hesabı türleri ve nakit dışı ödemeler üzerindeki banka kontrolü
İşletme ve kuruluşların nakit disiplinine uyumu konusunda bankacılık kontrolü
Bankalarda nakit cirosunun planlanması, muhasebesi ve analizi

Bankacılık riskleri, ihtiyati düzenlemeler ve iç kontrol

Fon yerleştirirken risk, likidite ve varlıkların getirisinin dikkate alınması
Banka faaliyetleri için ihtiyatlı standartlar. Bankaların ihtiyati faaliyet normlarının ihlali konusundaki sorumluluğu
Likidite standartları (aktif ve pasif işlemler için)

Para birimi kontrol aracısı olarak ticari banka

Dış ticaret sözleşmelerinin olası hayaliliğine dair işaretler

Bankanın fon toplama faaliyetleri

Merkez Bankasında zorunlu rezerv oluşumu

Ticari bir bankanın kredi politikası

Olası kredi zararları için karşılık oluşturma prosedürü
Olası kredi zararları için rezerv kullanma prosedürü ve oluşumunun doğruluğu konusunda bankaların sorumluluğu

Rusya'da modern bir borç verme şekli olarak ipotek

İpotek kredisi araçları. Kredi ödeme hesaplama şemaları
Ticari bankalar tarafından ipotek kredisi verme prosedürü

Borç verme mekanizması

Tüzel kişiler için kredi, borçlunun cari hesabına fon yatırılarak yalnızca gayri nakdi olarak sağlanır. Bireylere krediler hem gayri nakdi hem de nakit olarak sağlanabilir. Yabancı para cinsinden krediler hem bireylere hem de tüzel kişilere yalnızca gayri nakdi olarak verilmektedir.

Kredi sağlama yöntemleri:

Bir kerelik fon yatırma (ihracı);
Bir kredi limitinin açılması (esas olarak tüzel kişiler için);
Cari bir hesaba banka kredisi (kredili mevduat hesabı);
Sendikasyon (konsorsiyum) esasına göre müşteriye fon sağlanmasına katılım.

Kredinin geri ödenmesi ve faizinin ödenmesi, borçlunun ödeme emrine göre cari hesabından borçlandırılarak yapılabilir. Cari hesabında yeterli fon yoksa banka önce kredinin faizini, ardından borcun anaparasını tahsil eder.

Bireyler kredilerini geri ödeyebiliyor ve faizlerini banka hesaplarından yazılı talimatla, posta havalesi yoluyla ve kasaya nakit yatırarak ödeyebiliyorlar. Borçlunun borç tutarını zamanında ödememesi durumunda vadesi geçmiş borç hesabına aktarılır.

İşlemlere ilişkin faiz aşağıdaki sıraya göre muhasebeleştirilir:

Aktif işlemlere tahakkuk eden faiz;
Aktif faaliyetlerden alınan faiz;
Aktif işlemlere ilişkin gecikme faizi.

Faiz hesaplamasında temel oran:

yeniden finansman oranı (bireylere ve tüzel kişilere borç vermek için);

LIBOR oranı (döviz cinsinden krediler için);

bankalararası kredi oranı (diğer ticari bankalara veya kredi kuruluşlarına verilen kredi).

Kredi verme sürecinin aşamaları:

Kredi işlemleri için bir stratejinin geliştirilmesi (muhtıra).

Her banka, sosyal belge muhtırasına yansıyan kredi verme hedeflerini, ilkelerini ve koşullarını yansıtan kendi kredi politikasını geliştirir.

Her bankanın kredi politikası üç temel prensibe dayanmalıdır:

Kredi verme gerekçesi, geri ödemesinin sağlanması;
Hissedarların çıkarları dikkate alınarak ve yatırımcıların çıkarlarının korunması amacıyla fonların yerleştirilmesi;
Piyasanın kredi ihtiyacını karşılamak.

“Kredi Politikası Hakkında” Mutabakat Zaptı şunları tanımlamaktadır:

Cari yıla ilişkin kredi politikasının amacı;
Bankanın kredi portföyünü oluşturmanın temel ilkeleri;
Borç verme organizasyonu;
Kredi portföyünün likiditesinin sağlanması ve kredi riskinin azaltılması;
Kredilerde faiz politikası.

Potansiyel bir borçluyla tanışmak.

Borçlunun kredi itibarının ve kredi vermeyle ilgili riskin değerlendirilmesi.

Bu aşamada müşterinin ödeme gücü ve likiditesini karakterize eden katsayılar incelenir ve mali tablolar, belgelerin daha derinlemesine bir analizi yapılır ve borçlunun iş planı incelenir.

Bu aşamadaki çalışmanın sonucu, bir kredi sözleşmesinin (belgesiz) imzalanmasıdır.

Kredi sözleşmesinin hazırlanması ve sonuçlandırılması ve kredi verilmesine ilişkin güvenlik yükümlülükleri. Bankanın hukuk departmanı sözleşme metninin hukuki incelemesini yapar. Kredi verildikten sonra kredi departmanı uzmanı borçlunun kredi dosyasını oluşturur.

Kredi izleme, kredi verme sırasında kontrol sağlar.

Banka, kredi sözleşmesinin şartlarını sürekli olarak izler: kredi limiti (uyum), kredinin amaçlanan kullanımı, faizin zamanında ödenmesi, borçlunun kredi itibarının korunması.

Bireysel kontrol sürecinde bir banka çalışanı şunları değerlendirmelidir:
1. Kredi kalitesi, yani. müşterinin mali durumundaki ve krediyi geri ödeme yeteneğindeki değişiklikler;
2. Kredi sözleşmesi şartlarına uygunluk;
3. Teminat, garanti, kefalet durumu;
4. Kârlılık.
Kredi izleme sonucunda sorunlu krediler tespit edilebilir; geri ödemenin mümkün olmadığı krediler.

Borç verme süreci diyagramı

Borç verme mekanizması, seçimi borçlunun üretim ve ticari döngüsünün özelliklerine, satışlardan elde edilen gelirin tekdüzeliğine, kredi geçmişine ve borçlunun borç alınan fonlara olan ihtiyacının niteliğine bağlı olan belirli bir kredi sağlama yöntemini varsayar ( geçici veya kalıcı). Bu nedenle, ticari işletmeler geleneksel olarak cirolarında ödünç alınan fonların önemli bir kısmını kullanır; Sermaye devir hızı ve ticari gelirlerin alınmasındaki tekdüzelik, likiditelerini ihlal etmeden borç almalarına olanak tanıyor.

Rusya Merkez Bankası'nın 31 Ağustos 1998 tarih ve 54 - P sayılı “Kredi kuruluşlarına fon sağlama (yerleştirme) ve bunların geri ödenmesi (geri ödeme) prosedürü hakkında” Yönetmeliği uyarınca, tüzel kişilere kredi yalnızca Ödeme belgelerinin ödenmesi için kredi verilmesi de dahil olmak üzere, borçlunun hesabına (cari) ödeme yapılması yoluyla gayri nakdi bir şekilde. Bireyler hem gayri nakdi (bir banka hesabına yatırılarak) hem de nakit olarak (bankanın kasaları aracılığıyla) kredi alabilirler. Yabancı para cinsinden krediler hem tüzel kişilere hem de bireylere yalnızca gayri nakdi olarak verilmektedir.

Kredi sağlama yöntemleri:

b bir kerelik para yatırma veya bir kerelik nakit çekme (bir kişiye);

b bir kredi limiti açmak, yani Borçlunun belirli bir süre içinde ve anlaşmanın belirli koşullarına tabi olarak kullanabileceği maksimum kredi tutarına ilişkin bir anlaşma (sözleşme) yapılması. Bir kredi limitinin açılması aynı zamanda bir kerelik kredi sözleşmesinin şartları dışında herhangi bir şartla fon sağlamaya yönelik bir anlaşmanın imzalanması olarak da anlaşılmalıdır. Kredi limiti dahilinde, borçluya ihtiyaç halinde ödeme belgeleri ödenerek veya ayrı dilimler halinde kredi kullandırılmaktadır. Kredi limiti kapsamında bir kredinin geri ödenmesi aşağıdaki gibi gerçekleşebilir: belirli son tarihler müşterinin acil yükümlülüklerine dayanarak ve fonlar borçlunun hesabına ulaştıkça;

b banka müşterisinin mutabakat (cari, muhabir) hesabına, hesapta yeterli fon bulunmaması veya yetersiz bakiye olması durumunda borç verilmesi ve müşteri adına alınan mutabakat belgelerinin ödenmesi. Böyle bir krediye kredili mevduat adı verilir;

b sendikasyon (konsorsiyum) temelinde bir banka müşterisine fon sağlanmasına (yerleştirmesine) katılım (birkaç banka büyük bir kredi vermek için birleşir).

Kredinin iadesi (geri ödemesi) ve faiz ödemesi, borçlunun cari hesabından ödeme emrine göre para borçlandırılarak ve ayrıca bankanın ödeme talebine göre belirlenen öncelik sırasına göre para borçlandırılarak yapılabilir. İkinci durumda, bir kredi sözleşmesi imzalarken, borçlunun, krediyi geri ödemek için hesabından doğrudan para çekilmesine ilişkin rızasını belgelemesi gerekir.

Borçlunun cari hesabında yeterli fon olmaması durumunda banka, önce kredinin faizini, ardından da anapara borcunu tahsil eder.

Bireyler, yazılı emirleri doğrultusunda banka hesaplarından kredilerin geri ödemesini ve faizlerini ödeyebilecekleri gibi, posta havalesi, banka kasasına nakit yatırma yoluyla da ödeyebilmektedirler. Banka çalışanı olan borçluların aldıkları kredilerin geri ödemesi ve bu kredilerin faizleri, alacakları ücret tutarlarından kesinti yapılarak yapılabilmektedir.

Yabancı para cinsinden kredilerin geri ödemesi sadece banka havalesi yoluyla yapılmaktadır.

Eğer içindeyse anlaşmayla kurulmuş Borçlu vadesinde vadesi gelen tutarı ödememişse, anapara borcunu geri ödeme veya faiz ödeme borcu, vadesi geçmiş anapara veya faiz hesabına aktarılır.